Assistente fiscal

qCom × vUnCom = vProd

finNFe = 1; valores presentes e numéricos.

MOC 7.0 · I11-10 e nota (*4)

Confira quantidade, unidade, valor unitário e arredondamento no sistema emissor; não altere apenas o total para esconder a diferença.

qTrib × vUnTrib = vProd

finNFe = 1; valores presentes e numéricos.

MOC 7.0 · I11-20 e nota (*4)

Confira a conversão entre unidade comercial e tributável e o arredondamento no emissor.

vBC × pICMS ÷ 100 = vICMS

finNFe = 1; grupos ICMS00/10/20/70, CST correspondente.

MOC 7.0 · N17-20 e nota (*4)

Confira a conta com a base e a alíquota declaradas. A ferramenta não escolhe a alíquota nem determina a base legal.

vBC × pICMS ÷ 100 = vICMSOp

NF-e 55; ICMS51; todos os operandos explicitamente presentes.

MOC 7.0 · N16a-10

Revise os valores da operação antes do diferimento. Campos opcionais ausentes não são inferidos nesta V1.

vICMSOp × pDif ÷ 100 = vICMSDif

NF-e 55; ICMS51; todos os operandos explicitamente presentes.

MOC 7.0 · N16c-10

Confira o percentual e o valor do diferimento declarados; a aplicação não decide se o benefício é aplicável.

vICMSOp − vICMSDif = vICMS

NF-e 55; ICMS51; três valores explicitamente presentes.

MOC 7.0 · N17-10

Confira o saldo do ICMS depois do diferimento no sistema de origem.

vBC × pPIS ÷ 100, ou qBCProd × vAliqProd = vPIS

PISAliq/PISQtde/PISOutr com exatamente uma modalidade de cálculo.

Conferência aritmética própria · campos Q07–Q11 do MOC

Confira a modalidade e os operandos declarados. Não se verifica incidência, enquadramento ou direito a crédito.

vBC × pCOFINS ÷ 100, ou qBCProd × vAliqProd = vCOFINS

COFINSAliq/COFINSQtde/COFINSOutr com exatamente uma modalidade de cálculo.

Conferência aritmética própria · campos S07–S11 do MOC

Confira a modalidade e os operandos declarados. Não se verifica incidência, enquadramento ou direito a crédito.

vBC × pIPI ÷ 100, ou qUnid × vUnid = vIPI

NF-e 55; IPITrib com exatamente uma modalidade de cálculo.

Conferência aritmética própria · campos O10–O14 do MOC

Confira o cálculo informado. A V1 não avalia enquadramento, TIPI ou desoneração.

Σ vProd dos itens com ICMS e indTot = 1

Itens identificados; indTot informado; ISSQN não é somado em ICMSTot/vProd.

MOC 7.0 · W07-10

Confira quais itens participam do total e mantenha separado o total de serviços sujeitos ao ISSQN.

Σ prod/vFrete = ICMSTot/vFrete

Todos os itens disponíveis; frete opcional ausente vale zero no somatório.

MOC 7.0 · W08-10

Confira o rateio do frete entre os itens e o total declarado.

Σ prod/vSeg = ICMSTot/vSeg

Todos os itens disponíveis; seguro opcional ausente vale zero no somatório.

MOC 7.0 · W09-10

Confira o rateio do seguro entre os itens e o total declarado.

Σ prod/vDesc = ICMSTot/vDesc

Todos os itens disponíveis; desconto opcional ausente vale zero no somatório.

MOC 7.0 · W10-10

Confira o desconto por item e o total; a ferramenta não distribui nem altera valores.

Σ prod/vOutro = ICMSTot/vOutro

Todos os itens disponíveis; despesa opcional ausente vale zero no somatório.

MOC 7.0 · W15-10

Confira o rateio de outras despesas e o total declarado.

Σ ICMS/vBC = ICMSTot/vBC

Grupos ICMS reconhecidos e parcelas disponíveis.

MOC 7.0 · W03-10

Confira as bases declaradas em cada item. Não se recalcula a composição legal da base.

Σ ICMS/vICMS = ICMSTot/vICMS

Grupos ICMS reconhecidos; CST 40/41/50 não contribui.

MOC 7.0 · W04-10

Confira o ICMS declarado por item; valores monofásicos não são tratados como vICMS.

Σ ICMS/vBCST = ICMSTot/vBCST

Grupos ICMS reconhecidos.

MOC 7.0 · W05-10

Confira as bases ST por item. MVA, pauta e benefício não são determinados pela ferramenta.

Σ ICMS/vICMSST = ICMSTot/vST

Grupos ICMS reconhecidos.

MOC 7.0 · W06-10

Confira a soma do ICMS-ST declarado; não confundir ST da operação com imposto retido anteriormente.

Σ PIS/vPIS dos itens com grupo ICMS = ICMSTot/vPIS

PIS dos itens sujeitos ao ISSQN não é incluído neste total.

MOC 7.0 · W13-10

Separe os itens sujeitos ao ICMS dos sujeitos ao ISSQN ao conferir o total.

Σ COFINS/vCOFINS dos itens com grupo ICMS = ICMSTot/vCOFINS

COFINS dos itens sujeitos ao ISSQN não é incluída neste total.

MOC 7.0 · W14-10

Separe os itens sujeitos ao ICMS dos sujeitos ao ISSQN ao conferir o total.

Σ IPITrib/vIPI = ICMSTot/vIPI

NF-e 55; grupo IPI ausente ou IPINT contribui com zero.

MOC 7.0 · W12-10

Confira o IPI declarado por item, sem recalcular enquadramento ou incidência.

Σ II/vII = ICMSTot/vII

NF-e 55; grupo II ausente contribui com zero.

MOC 7.0 · W11-10

Confira o imposto de importação declarado e a documentação de origem.

vProd − vDesc + vST + vFCPST + vICMSMonoReten + vFrete + vSeg + vOutro + vII + vIPI + vIPIDevol = vNF

NF-e/NFC-e 4.00, finNFe=1, inclusive combustíveis; sem ISSQN, importação, veículos, desoneração, ST de PIS/COFINS, RTC ou campos líquidos novos. ICMS monofásico próprio e retido anteriormente não são somados novamente.

Recorte da W16-10 · NT 2023.001 v1.60; demais exceções da NT 2023.004 v1.20 permanecem delimitadas

Confira as parcelas e os somatórios dos itens antes de revisar vNF. vICMSMonoReten entra uma vez; vICMSMono e vICMSMonoRet não entram novamente. Uma igualdade neste fechamento não confirma os demais cálculos, a alíquota legal ou a situação fiscal do documento.

vOrig − vDesc = vLiq

NF-e 55; grupo fat presente e valores disponíveis.

MOC 7.0 · Y06-10

Confira o valor original, o desconto da fatura e o líquido; desconto da fatura e desconto dos produtos são campos distintos.

Σ dup/vDup = fat/vLiq

NF-e 55; fatura e pelo menos uma parcela presentes.

MOC 7.0 · Y10-10

Confira a soma das parcelas e o líquido da fatura. Vencimentos e conciliação financeira ficam fora do escopo.

Se tPag = 90, vPag = 0

Cada detPag que declara tPag=90.

MOC 7.0 · YA03-30

Confira se o meio de pagamento e o valor foram preenchidos de forma coerente; a V1 não escolhe o meio correto.

Σ vPag ≥ vNF

NFC-e 65; finNFe=1; sem tPag=90 e sem grupos RTC/campos líquidos novos.

MOC 7.0 · YA03-10 (recorte conservador)

Confira todos os meios e valores de pagamento. A conferência não comprova quitação.

Σ vPag − vNF = vTroco

finNFe=1; meios diferentes de 90; troco informado ou pagamentos maiores que vNF; sem RTC/campos líquidos novos.

MOC 7.0 · YA03-20 e YA09-10 (recorte conservador)

Confira o valor recebido e o troco. Não acrescente troco apenas para forçar o fechamento.

Base FCP declarada × pFCP / 100

Nota normal, grupos delimitados; ICMS00 usa vBC.

N17a–N17c; aplicação estadual não determinada

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

vBCFCPST × pFCPST / 100 − vFCP

Nota normal; ICMS10/30/70/90 ou ICMSSN201/202/900 com CST/CSOSN compatível; parcela própria opcional ausente vale zero.

N23d-10; recorte local, sem decidir exceções por UF

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

vBCFCPUFDest × pFCPUFDest / 100

NF-e normal com ICMSUFDest; não determina DIFAL principal.

Grupo NA; conta local

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

vBC × vAliq / 100 = vISSQN

NF-e normal com ISSQN e todos os operandos.

Grupo U; município competente não determinado

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

Conferir percentual e valor devolvido com documento original

Sem recompor IPI original a partir do valor já devolvido.

Grupo UA; contextual, sem cálculo automático

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

cClassTrib, vínculo CST, validade e indicador do documento

Emissão a partir da publicação; comparação datada, sem bloqueio na data de revisão. Não prova enquadramento ou atualização posterior.

IT 2025.002 v1.70

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

vIBSUF + vIBSMun = vIBS

gIBSCBS sem créditos presumidos; parcelas explícitas.

UB54; soma simples suspensa quando há créditos

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

Identificar modalidade, campos e vigência; cálculo pendente

Não infere cobrança em 2026 nem resolve nomenclatura de RV futura.

Grupo IS; sem cálculo devido

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

valores/vBC × pAliqAplic / 100 = vISSQN

NFSe com valores finais; DPS não permite inferir base final.

TCValoresNFSe; conta local

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

vBC × pPIS / 100, ou qBCProd × vAliqProd

Uma única modalidade explícita; sem inferir incidência ou inclusão em vNF.

Grupos R/T; conta local

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

vBCPisCofins × pAliqPis / 100

Base, percentual e valor de apuração própria; retenção não presumida.

TCTribPisCofins

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

vBC × pCOFINS / 100, ou qBCProd × vAliqProd

Uma única modalidade explícita; sem inferir incidência ou inclusão em vNF.

Grupos R/T; conta local

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

vBCPisCofins × pAliqCofins / 100

Base, percentual e valor de apuração própria; retenção não presumida.

TCTribPisCofins

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

qBCMono × adRemICMS = vICMSMono

ICMS02 em NF-e. N39-10 excluída para NFC-e; não escolhe ad rem legal.

NT2023.001 v1.60 · N39-10 e seção2.7.1; recorte NF-e

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

Fórmula simples não aplicada (N45-10 excluída)

N45-10 excluída; imposto anterior não é recomputado pela fórmula simples. Somatórios permanecem.

NT2023.001 v1.60 · seção2.6.7; N45-10 excluída

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

qBCMono × adRemICMS = vICMSMonoOp

Valor de operação ICMS53 com operandos explícitos; relação aritmética local.

NT2023.001 v1.60 · leiaute ICMS53; conta local de vICMSMonoOp

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

vICMSMonoOp × pDif / 100 = vICMSMonoDif

ICMS53 com operandos explícitos.

NT2023.001 v1.60 · leiaute ICMS53; conta local de vICMSMonoDif

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

vICMSMonoOp − vICMSMonoDif = vICMSMono

ICMS53 com parcelas explícitas.

NT2023.001 v1.60 · leiaute ICMS53; conta local do saldo

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

pTributo × (1 − pRedAliq/100) × (1 − pRedutorGov/100)

gRed declarado; quatro casas e tolerância 0,0001. Direito à redução não determinado.

UB28/47/65; relação local, sem impor obrigatoriedade

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

vBC × alíquota aplicável / 100 × pDif / 100

gDif explícito; alíquota efetiva quando há gRed.

UB23/42/61; relação local

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

vBC × alíquota aplicável / 100 − vDif − vDevTrib

gIBSCBS em NF-e/NFC-e/NFCom; não transpor para NFS-e.

UB35/54/67; base legal não recomposta

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

pTributo × (1 − pRedAliq/100) × (1 − pRedutorGov/100)

gRed declarado; quatro casas e tolerância 0,0001. Direito à redução não determinado.

UB28/47/65; relação local, sem impor obrigatoriedade

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

vBC × alíquota aplicável / 100 × pDif / 100

gDif explícito; alíquota efetiva quando há gRed.

UB23/42/61; relação local

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

vBC × alíquota aplicável / 100 − vDif − vDevTrib

gIBSCBS em NF-e/NFC-e/NFCom; não transpor para NFS-e.

UB35/54/67; base legal não recomposta

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

pTributo × (1 − pRedAliq/100) × (1 − pRedutorGov/100)

gRed declarado; quatro casas e tolerância 0,0001. Direito à redução não determinado.

UB28/47/65; relação local, sem impor obrigatoriedade

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

vBC × alíquota aplicável / 100 × pDif / 100

gDif explícito; alíquota efetiva quando há gRed.

UB23/42/61; relação local

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

vBC × alíquota aplicável / 100 − vDif − vDevTrib

gIBSCBS em NF-e/NFC-e/NFCom; não transpor para NFS-e.

UB35/54/67; base legal não recomposta

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

vBC × pICMS / 100 = vICMS

Valores explícitos; ICMS00/20. Incidência/exclusões não determinadas.

MOC NFCom Anexo I v1.00a

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

vBC × pPIS / 100 = vPIS

Valores explícitos; ICMS00/20. Incidência/exclusões não determinadas.

MOC NFCom Anexo I v1.00a

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

vBC × pCOFINS / 100 = vCOFINS

Valores explícitos; ICMS00/20. Incidência/exclusões não determinadas.

MOC NFCom Anexo I v1.00a

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

vBC × pFUST / 100 = vFUST

Valores explícitos; ICMS00/20. Incidência/exclusões não determinadas.

MOC NFCom Anexo I v1.00a

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

vBC × pFUNTTEL / 100 = vFUNTTEL

Valores explícitos; ICMS00/20. Incidência/exclusões não determinadas.

MOC NFCom Anexo I v1.00a

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

Σ vFCP = ICMSTot/vFCP

Total presente e grupos reconhecidos; não decide incidência.

Grupo W; somatório local

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

Σ vFCPST = ICMSTot/vFCPST

Total presente e grupos reconhecidos; não decide incidência.

Grupo W; somatório local

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

Σ vFCPSTRet = ICMSTot/vFCPSTRet

Total presente e grupos reconhecidos; não decide incidência.

Grupo W; somatório local

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

Σ parcelas declaradas = parcela correspondente em IBSCBSTot

Todos os itens com parcelas; sem crédito presumido ou monofasia.

W35–W60; recorte local

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

Σ parcelas declaradas = parcela correspondente em IBSCBSTot

Todos os itens com parcelas; sem crédito presumido ou monofasia.

W35–W60; recorte local

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

Σ parcelas declaradas = parcela correspondente em IBSCBSTot

Todos os itens com parcelas; sem crédito presumido ou monofasia.

W35–W60; recorte local

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

Σ parcelas declaradas = parcela correspondente em IBSCBSTot

Todos os itens com parcelas; sem crédito presumido ou monofasia.

W35–W60; recorte local

Confira os operandos e o campo indicado no emissor. A ferramenta não altera o XML.

Os três primeiros dígitos de cClassTrib correspondem ao CST

Campos declarados em NF-e/NFC-e/NFCom e DPS; não escolhe o enquadramento correto.

LC214/2025, arts.343/346; recorte declarado ou vínculo estrutural CST

Confirme o enquadramento declarado e os operandos no emissor. Uma divergência de conta ou parâmetro não determina sozinha a tributação da operação.

vIBSUF + vIBSMun = vIBSTot

Grupos de totalização presentes, sem reconstruir incidência ou base legal.

NT004 v2.0 · grupos de cálculo de IBS/CBS; conferência local

Confirme o enquadramento declarado e os operandos no emissor. Uma divergência de conta ou parâmetro não determina sozinha a tributação da operação.

pIBSUF = 0,1%

Emissão2026; regime normal, cClassTrib000001, operação normal e sem exceções identificadas. Homologação e produção usam o mesmo recorte da data declarada.

LC214/2025, arts.343/346; recorte declarado ou vínculo estrutural CST

Confirme o enquadramento declarado e os operandos no emissor. Uma divergência de conta ou parâmetro não determina sozinha a tributação da operação.

pNominal × (1 − pRedAliq/100) × (1 − pRedutor/100)

Redução declarada no grupo de valores; duas casas conforme o leiaute nacional. Sem redução, a efetiva é a nominal no recorte documental.

NT004 v2.0 · grupos de cálculo de IBS/CBS; conferência local

Confirme o enquadramento declarado e os operandos no emissor. Uma divergência de conta ou parâmetro não determina sozinha a tributação da operação.

vBC × pAliqEfet /100 = componente bruto

Campos de cálculo declarados na NFSe; não subtrai vDif da parcela bruta nem usa a fórmula da NF-e.

NT004 v2.0 · grupos de cálculo de IBS/CBS; conferência local

Confirme o enquadramento declarado e os operandos no emissor. Uma divergência de conta ou parâmetro não determina sozinha a tributação da operação.

Componente bruto × pDif/100 = vDif

Percentual presente na DPS incorporada e diferimento presente na NFSe.

NT004 v2.0 · grupos de cálculo de IBS/CBS; conferência local

Confirme o enquadramento declarado e os operandos no emissor. Uma divergência de conta ou parâmetro não determina sozinha a tributação da operação.

pIBSMun = 0%

Emissão2026; regime normal, cClassTrib000001, operação normal e sem exceções identificadas. Homologação e produção usam o mesmo recorte da data declarada.

LC214/2025, arts.343/346; recorte declarado ou vínculo estrutural CST

Confirme o enquadramento declarado e os operandos no emissor. Uma divergência de conta ou parâmetro não determina sozinha a tributação da operação.

pNominal × (1 − pRedAliq/100) × (1 − pRedutor/100)

Redução declarada no grupo de valores; duas casas conforme o leiaute nacional. Sem redução, a efetiva é a nominal no recorte documental.

NT004 v2.0 · grupos de cálculo de IBS/CBS; conferência local

Confirme o enquadramento declarado e os operandos no emissor. Uma divergência de conta ou parâmetro não determina sozinha a tributação da operação.

vBC × pAliqEfet /100 = componente bruto

Campos de cálculo declarados na NFSe; não subtrai vDif da parcela bruta nem usa a fórmula da NF-e.

NT004 v2.0 · grupos de cálculo de IBS/CBS; conferência local

Confirme o enquadramento declarado e os operandos no emissor. Uma divergência de conta ou parâmetro não determina sozinha a tributação da operação.

Componente bruto × pDif/100 = vDif

Percentual presente na DPS incorporada e diferimento presente na NFSe.

NT004 v2.0 · grupos de cálculo de IBS/CBS; conferência local

Confirme o enquadramento declarado e os operandos no emissor. Uma divergência de conta ou parâmetro não determina sozinha a tributação da operação.

pCBS = 0,9%

Emissão2026; regime normal, cClassTrib000001, operação normal e sem exceções identificadas. Homologação e produção usam o mesmo recorte da data declarada.

LC214/2025, arts.343/346; recorte declarado ou vínculo estrutural CST

Confirme o enquadramento declarado e os operandos no emissor. Uma divergência de conta ou parâmetro não determina sozinha a tributação da operação.

pNominal × (1 − pRedAliq/100) × (1 − pRedutor/100)

Redução declarada no grupo de valores; duas casas conforme o leiaute nacional. Sem redução, a efetiva é a nominal no recorte documental.

NT004 v2.0 · grupos de cálculo de IBS/CBS; conferência local

Confirme o enquadramento declarado e os operandos no emissor. Uma divergência de conta ou parâmetro não determina sozinha a tributação da operação.

vBC × pAliqEfet /100 = componente bruto

Campos de cálculo declarados na NFSe; não subtrai vDif da parcela bruta nem usa a fórmula da NF-e.

NT004 v2.0 · grupos de cálculo de IBS/CBS; conferência local

Confirme o enquadramento declarado e os operandos no emissor. Uma divergência de conta ou parâmetro não determina sozinha a tributação da operação.

Componente bruto × pDif/100 = vDif

Percentual presente na DPS incorporada e diferimento presente na NFSe.

NT004 v2.0 · grupos de cálculo de IBS/CBS; conferência local

Confirme o enquadramento declarado e os operandos no emissor. Uma divergência de conta ou parâmetro não determina sozinha a tributação da operação.

vBC × pCredPres /100 = vCredPres

Somente conta do crédito informado; não concede apropriação ou elegibilidade.

NT004 v2.0 · grupos de cálculo de IBS/CBS; conferência local

Confirme o enquadramento declarado e os operandos no emissor. Uma divergência de conta ou parâmetro não determina sozinha a tributação da operação.

vBC × pCredPres /100 = vCredPres

Somente conta do crédito informado; não concede apropriação ou elegibilidade.

NT004 v2.0 · grupos de cálculo de IBS/CBS; conferência local

Confirme o enquadramento declarado e os operandos no emissor. Uma divergência de conta ou parâmetro não determina sozinha a tributação da operação.

vDescCond + vDescIncond ≤ vServ

DPS ou NFS-e; grupo de descontos presente.

Anexo I · RN de valores da DPS

Confira as parcelas e a modalidade no emissor. A conta local não concede benefício, retenção ou enquadramento e não altera o XML.

vServ − vDescIncond − vDescCond − vTotalRet = vLiq

NFS-e final com parcelas identificadas; não calcula retenção devida.

Anexo I · E1508

Confira as parcelas e a modalidade no emissor. A conta local não concede benefício, retenção ou enquadramento e não altera o XML.

vRetCP + vRetIRRF + vRetCSLL + ISSQN retido = vTotalRet

NT009: agregado vRetCSLL conforme indicadores0–9; leiaute histórico mantém recorte conservador.

Anexo I · E1506 e definição do agregado vRetCSLL

Confira as parcelas e a modalidade no emissor. A conta local não concede benefício, retenção ou enquadramento e não altera o XML.

pAliqAplic ≤ 5%

NFS-e ordinária cStat100/101; decisão administrativa/judicial não recebe este recorte.

Anexo I · E1300

Confira as parcelas e a modalidade no emissor. A conta local não concede benefício, retenção ou enquadramento e não altera o XML.

vAjusteAplic ≤ vTotDoc

Documento referenciado de ajuste NT009; não determina direito à dedução.

Anexo I · documentos de ajuste da base

Confira as parcelas e a modalidade no emissor. A conta local não concede benefício, retenção ou enquadramento e não altera o XML.

vServ × pAjusteBCISSQN/100 + documentos admitidos = vCalcAjusteBCISSQN

NT009; exclui tpAjusteBC105 do ISS. Não confirma a parametrização municipal que permite a dedução.

Anexo I · E1287 e AJUSTE_BC_REPERCUSSÃO

Confira as parcelas e a modalidade no emissor. A conta local não concede benefício, retenção ou enquadramento e não altera o XML.

vServ − vDescIncond − ajustes − benefício municipal = vBC

NT009; modalidades de ajuste/benefício identificadas sem dupla subtração.

Anexo I · E1295

Confira as parcelas e a modalidade no emissor. A conta local não concede benefício, retenção ou enquadramento e não altera o XML.

Σ vAjusteAplic de tpAjusteBC101/102/103/104/105/199

NT009; valor final presente; não confirma elegibilidade ou indicador externo da calculadora.

Anexo I · E1535

Confira as parcelas e a modalidade no emissor. A conta local não concede benefício, retenção ou enquadramento e não altera o XML.

vServ − desconto incondicionado − ajuste − ISSQN − PIS/COFINS (2026)

Competência2026–2032; de 2027 em diante não subtrai PIS/COFINS. Locação99.03 usa ajuste próprio. Não valida a composição legal da operação.

Anexo I · E1530

Confira as parcelas e a modalidade no emissor. A conta local não concede benefício, retenção ou enquadramento e não altera o XML.

vBCUFDest × (pICMSUFDest − pICMSInter)/100 × pICMSInterPart/100

NF-e normal; datas desde 2016; partilha declarada e base explícita.

Conferência aritmética própria · campos NA04/NA07/NA09/NA11/NA15 do MOC; não simula ativação de RV pela UF

Confira base, alíquotas e partilha declaradas; bases distintas, hipóteses de incidência e exceções estaduais exigem contexto externo.

vBCUFDest × (pICMSUFDest − pICMSInter)/100 − vICMSUFDest

Mesmo recorte declarado; não calcula uma base por dentro.

Conferência aritmética própria · NA17 do MOC; não simula ativação de RV

Revise a partilha da data e os valores de origem/destino antes de ajustar; a conta não define incidência.

Σ imposto/@ICMS/vICMSDeson = total/ICMSTot/vICMSDeson

Total presente, itens/grupos reconhecidos; ausência obrigatória não vale zero.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ impostoDevol/IPI/vIPIDevol = total/ICMSTot/vIPIDevol

Total presente, itens/grupos reconhecidos; ausência obrigatória não vale zero.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ imposto/ICMSUFDest/vICMSUFDest = total/ICMSTot/vICMSUFDest

Total presente, itens/grupos reconhecidos; ausência obrigatória não vale zero.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ imposto/ICMSUFDest/vICMSUFRemet = total/ICMSTot/vICMSUFRemet

Total presente, itens/grupos reconhecidos; ausência obrigatória não vale zero.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ imposto/ICMSUFDest/vFCPUFDest = total/ICMSTot/vFCPUFDest

Total presente, itens/grupos reconhecidos; ausência obrigatória não vale zero.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ imposto/@ICMS/qBCMono = total/ICMSTot/qBCMono

Total presente ou parcela monofásica presente no item; total opcional ausente vale zero. Ausência obrigatória no item não vale zero.

NT2023.001 v1.60 · W06b.1-10 / nota *4; total TDec_1302, tolerância 0,01

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ imposto/@ICMS/vICMSMono = total/ICMSTot/vICMSMono

Total presente ou parcela monofásica presente no item; total opcional ausente vale zero. Ausência obrigatória no item não vale zero.

NT2023.001 v1.60 · somatórios W06c/W06d/W06e, recorte local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ imposto/@ICMS/qBCMonoReten = total/ICMSTot/qBCMonoReten

Total presente ou parcela monofásica presente no item; total opcional ausente vale zero. Ausência obrigatória no item não vale zero.

NT2023.001 v1.60 · W06c.1-10 / nota *4; total TDec_1302, tolerância 0,01

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ imposto/@ICMS/vICMSMonoReten = total/ICMSTot/vICMSMonoReten

Total presente ou parcela monofásica presente no item; total opcional ausente vale zero. Ausência obrigatória no item não vale zero.

NT2023.001 v1.60 · somatórios W06c/W06d/W06e, recorte local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ imposto/@ICMS/qBCMonoRet = total/ICMSTot/qBCMonoRet

Total presente ou parcela monofásica presente no item; total opcional ausente vale zero. Ausência obrigatória no item não vale zero.

NT2023.001 v1.60 · W06d.1-10 / nota *4; total TDec_1302, tolerância 0,01

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ imposto/@ICMS/vICMSMonoRet = total/ICMSTot/vICMSMonoRet

Total presente ou parcela monofásica presente no item; total opcional ausente vale zero. Ausência obrigatória no item não vale zero.

NT2023.001 v1.60 · somatórios W06c/W06d/W06e, recorte local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ prod/vProd = total/ISSQNtot/vServ

Total presente, itens/grupos reconhecidos; ausência obrigatória não vale zero.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ imposto/ISSQN/vBC = total/ISSQNtot/vBC

Total presente, itens/grupos reconhecidos; ausência obrigatória não vale zero.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ imposto/ISSQN/vISSQN = total/ISSQNtot/vISS

Total presente, itens/grupos reconhecidos; ausência obrigatória não vale zero.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ imposto/@PIS/vPIS = total/ISSQNtot/vPIS

Total presente, itens/grupos reconhecidos; ausência obrigatória não vale zero.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ imposto/@COFINS/vCOFINS = total/ISSQNtot/vCOFINS

Total presente, itens/grupos reconhecidos; ausência obrigatória não vale zero.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ imposto/ISSQN/vDeducao = total/ISSQNtot/vDeducao

Total presente, itens/grupos reconhecidos; ausência obrigatória não vale zero.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ imposto/ISSQN/vOutro = total/ISSQNtot/vOutro

Total presente, itens/grupos reconhecidos; ausência obrigatória não vale zero.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ imposto/ISSQN/vDescIncond = total/ISSQNtot/vDescIncond

Total presente, itens/grupos reconhecidos; ausência obrigatória não vale zero.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ imposto/ISSQN/vDescCond = total/ISSQNtot/vDescCond

Total presente, itens/grupos reconhecidos; ausência obrigatória não vale zero.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ imposto/ISSQN/vISSRet = total/ISSQNtot/vISSRet

Total presente, itens/grupos reconhecidos; ausência obrigatória não vale zero.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ imposto/IS/vIS = total/ISTot/vIS

Total presente, itens/grupos reconhecidos; ausência obrigatória não vale zero.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ vItem = total/vNFTot

Total presente, itens/grupos reconhecidos; ausência obrigatória não vale zero.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ prod/vProdLiq = total/ICMSTot/vProdLiqTot

Total presente, itens/grupos reconhecidos; ausência obrigatória não vale zero.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ sinal(cClass,indDevolucao) × prod/vProd = total/vProd

Serviços do grupo 0 e cobranças identificadas 100/110/120/130 somam; deduções 590 subtraem; indDevolucao=1 inverte. Não escolhe o enquadramento.

MOC NFCom e tabela cClass · revisão 01/11/2026

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ sinal(cClass,indDevolucao) × prod/vDesc = total/vDesc

Serviços do grupo 0 e cobranças identificadas 100/110/120/130 somam; deduções 590 subtraem; indDevolucao=1 inverte. Não escolhe o enquadramento.

MOC NFCom e tabela cClass · revisão 01/11/2026

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ sinal(cClass,indDevolucao) × prod/vOutro = total/vOutro

Serviços do grupo 0 e cobranças identificadas 100/110/120/130 somam; deduções 590 subtraem; indDevolucao=1 inverte. Não escolhe o enquadramento.

MOC NFCom e tabela cClass · revisão 01/11/2026

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ sinal(cClass,indDevolucao) × prod/vProdLiq = total/vProdLiq

Serviços do grupo 0 e cobranças identificadas 100/110/120/130 somam; deduções 590 subtraem; indDevolucao=1 inverte. Não escolhe o enquadramento.

MOC NFCom e tabela cClass · revisão 01/11/2026

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ sinal(cClass,indDevolucao) × imposto/@ICMS/vBC = total/ICMSTot/vBC

Serviços do grupo 0 e cobranças identificadas 100/110/120/130 somam; deduções 590 subtraem; indDevolucao=1 inverte. Não escolhe o enquadramento.

MOC NFCom e tabela cClass · revisão 01/11/2026

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ sinal(cClass,indDevolucao) × imposto/@ICMS/vICMS = total/ICMSTot/vICMS

Serviços do grupo 0 e cobranças identificadas 100/110/120/130 somam; deduções 590 subtraem; indDevolucao=1 inverte. Não escolhe o enquadramento.

MOC NFCom e tabela cClass · revisão 01/11/2026

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ sinal(cClass,indDevolucao) × imposto/@ICMS/vICMSDeson = total/ICMSTot/vICMSDeson

Serviços do grupo 0 e cobranças identificadas 100/110/120/130 somam; deduções 590 subtraem; indDevolucao=1 inverte. Não escolhe o enquadramento.

MOC NFCom e tabela cClass · revisão 01/11/2026

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ sinal(cClass,indDevolucao) × imposto/@ICMS/vFCP = total/ICMSTot/vFCP

Serviços do grupo 0 e cobranças identificadas 100/110/120/130 somam; deduções 590 subtraem; indDevolucao=1 inverte. Não escolhe o enquadramento.

MOC NFCom e tabela cClass · revisão 01/11/2026

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ sinal(cClass,indDevolucao) × imposto/PIS/vPIS = total/vPIS

Serviços do grupo 0 e cobranças identificadas 100/110/120/130 somam; deduções 590 subtraem; indDevolucao=1 inverte. Não escolhe o enquadramento.

MOC NFCom e tabela cClass · revisão 01/11/2026

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ sinal(cClass,indDevolucao) × imposto/COFINS/vCOFINS = total/vCOFINS

Serviços do grupo 0 e cobranças identificadas 100/110/120/130 somam; deduções 590 subtraem; indDevolucao=1 inverte. Não escolhe o enquadramento.

MOC NFCom e tabela cClass · revisão 01/11/2026

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ sinal(cClass,indDevolucao) × imposto/FUST/vFUST = total/vFUST

Serviços do grupo 0 e cobranças identificadas 100/110/120/130 somam; deduções 590 subtraem; indDevolucao=1 inverte. Não escolhe o enquadramento.

MOC NFCom e tabela cClass · revisão 01/11/2026

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ sinal(cClass,indDevolucao) × imposto/FUNTTEL/vFUNTTEL = total/vFUNTTEL

Serviços do grupo 0 e cobranças identificadas 100/110/120/130 somam; deduções 590 subtraem; indDevolucao=1 inverte. Não escolhe o enquadramento.

MOC NFCom e tabela cClass · revisão 01/11/2026

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ sinal(cClass,indDevolucao) × imposto/retTrib/vRetPIS = total/vRetTribTot/vRetPIS

Serviços do grupo 0 e cobranças identificadas 100/110/120/130 somam; deduções 590 subtraem; indDevolucao=1 inverte. Não escolhe o enquadramento.

MOC NFCom e tabela cClass · revisão 01/11/2026

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ sinal(cClass,indDevolucao) × imposto/retTrib/vRetCofins = total/vRetTribTot/vRetCofins

Serviços do grupo 0 e cobranças identificadas 100/110/120/130 somam; deduções 590 subtraem; indDevolucao=1 inverte. Não escolhe o enquadramento.

MOC NFCom e tabela cClass · revisão 01/11/2026

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ sinal(cClass,indDevolucao) × imposto/retTrib/vRetCSLL = total/vRetTribTot/vRetCSLL

Serviços do grupo 0 e cobranças identificadas 100/110/120/130 somam; deduções 590 subtraem; indDevolucao=1 inverte. Não escolhe o enquadramento.

MOC NFCom e tabela cClass · revisão 01/11/2026

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ sinal(cClass,indDevolucao) × imposto/retTrib/vIRRF = total/vRetTribTot/vIRRF

Serviços do grupo 0 e cobranças identificadas 100/110/120/130 somam; deduções 590 subtraem; indDevolucao=1 inverte. Não escolhe o enquadramento.

MOC NFCom e tabela cClass · revisão 01/11/2026

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

1/2/3 entrada;5/6/7 saída

Nota normal; não seleciona outro CFOP.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

CRT2/3 não usam ICMSSN

Não impõe a regra inversa universal a CRT1/4.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

vBC × pICMS /100 = vICMS

ICMS90/Part com CST compatível e valores explícitos.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

vBCST × pICMSST /100 − vICMS = vICMSST

ICMS10/70 normal; sem combustível, importação ou veículo direto.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

vBCFCPSTRet × pFCPSTRet /100 = vFCPSTRet

ICMS60/ST ou ICMSSN500 compatível.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

vFCP × pFCPDif /100 = vFCPDif

ICMS51/CST51 e operandos explícitos.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

vFCP − vFCPDif = vFCPEfet

ICMS51/CST51 e operandos explícitos.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

vBCEfet × pICMSEfet /100 = vICMSEfet

ICMS60 ou ICMSSN500 compatível.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

qCom × vUnComLiq = vProdLiq

Nota normal; não exige campo futuro ausente.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Item líquido requer vProdLiqTot

Só quando há vProdLiq em item.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Composição VB01 com exceção2025/26

Sem importação/ISSQN misto; não simula ativação de RV futura.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

qFaturada × vItem − vDesc + vOutro = vProd

Operandos explícitos; tolerância0,05.

MOC G86

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

qFaturada × vItemLiq = vProdLiq

Valores líquidos presentes.

NT2026.004 v1.01

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

vProd − retenções federais = vNF

Descontos/despesas já incluídos em vProd.

MOC G137

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

2026: vNF;2027+: vNF + vIBS + vCBS

Data explícita e valores declarados.

NT2026.004 v1.01

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

vServ × pRedBCBM /100 = vCalcBM

NT009, modalidade percentual única; sem conceder benefício.

Anexo I E1288

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ imposto/IBSCBS/gIBSCBS/vBC = total/IBSCBSTot/vBCIBSCBS

Grupos identificados e parcelas opcionais delimitadas; NFCom respeita sinal/devolução.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ imposto/IBSCBS/gIBSCBS/gIBSUF/gDif/vDif = total/IBSCBSTot/gIBS/gIBSUF/vDif

Grupos identificados e parcelas opcionais delimitadas; NFCom respeita sinal/devolução.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ imposto/IBSCBS/gIBSCBS/gIBSUF/gDevTrib/vDevTrib = total/IBSCBSTot/gIBS/gIBSUF/vDevTrib

Grupos identificados e parcelas opcionais delimitadas; NFCom respeita sinal/devolução.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ imposto/IBSCBS/gIBSCBS/gIBSMun/gDif/vDif = total/IBSCBSTot/gIBS/gIBSMun/vDif

Grupos identificados e parcelas opcionais delimitadas; NFCom respeita sinal/devolução.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ imposto/IBSCBS/gIBSCBS/gIBSMun/gDevTrib/vDevTrib = total/IBSCBSTot/gIBS/gIBSMun/vDevTrib

Grupos identificados e parcelas opcionais delimitadas; NFCom respeita sinal/devolução.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ imposto/IBSCBS/gIBSCBS/gCBS/gDif/vDif = total/IBSCBSTot/gCBS/vDif

Grupos identificados e parcelas opcionais delimitadas; NFCom respeita sinal/devolução.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ imposto/IBSCBS/gIBSCBS/gCBS/gDevTrib/vDevTrib = total/IBSCBSTot/gCBS/vDevTrib

Grupos identificados e parcelas opcionais delimitadas; NFCom respeita sinal/devolução.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ imposto/IBSCBS/gCredPresOper/gIBSCredPres/vCredPres = total/IBSCBSTot/gIBS/vCredPres

Grupos identificados e parcelas opcionais delimitadas; NFCom respeita sinal/devolução.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ imposto/IBSCBS/gCredPresOper/gIBSCredPres/vCredPresCondSus = total/IBSCBSTot/gIBS/vCredPresCondSus

Grupos identificados e parcelas opcionais delimitadas; NFCom respeita sinal/devolução.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ imposto/IBSCBS/gEstornoCred/vIBSEstCred = total/IBSCBSTot/gEstornoCred/vIBSEstCred

Grupos identificados e parcelas opcionais delimitadas; NFCom respeita sinal/devolução.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ @MONO/IBS/ = total/IBSCBSTot/gMono/vIBSMono

Grupos identificados e parcelas opcionais delimitadas; NFCom respeita sinal/devolução.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ @MONO/IBS/Reten = total/IBSCBSTot/gMono/vIBSMonoReten

Grupos identificados e parcelas opcionais delimitadas; NFCom respeita sinal/devolução.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ @MONO/IBS/Ret = total/IBSCBSTot/gMono/vIBSMonoRet

Grupos identificados e parcelas opcionais delimitadas; NFCom respeita sinal/devolução.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ imposto/IBSCBS/gCredPresOper/gCBSCredPres/vCredPres = total/IBSCBSTot/gCBS/vCredPres

Grupos identificados e parcelas opcionais delimitadas; NFCom respeita sinal/devolução.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ imposto/IBSCBS/gCredPresOper/gCBSCredPres/vCredPresCondSus = total/IBSCBSTot/gCBS/vCredPresCondSus

Grupos identificados e parcelas opcionais delimitadas; NFCom respeita sinal/devolução.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ imposto/IBSCBS/gEstornoCred/vCBSEstCred = total/IBSCBSTot/gEstornoCred/vCBSEstCred

Grupos identificados e parcelas opcionais delimitadas; NFCom respeita sinal/devolução.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ @MONO/CBS/ = total/IBSCBSTot/gMono/vCBSMono

Grupos identificados e parcelas opcionais delimitadas; NFCom respeita sinal/devolução.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ @MONO/CBS/Reten = total/IBSCBSTot/gMono/vCBSMonoReten

Grupos identificados e parcelas opcionais delimitadas; NFCom respeita sinal/devolução.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Σ @MONO/CBS/Ret = total/IBSCBSTot/gMono/vCBSMonoRet

Grupos identificados e parcelas opcionais delimitadas; NFCom respeita sinal/devolução.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

vBC × pAliqEfetRegIBSUF /100 = vTribRegIBSUF

Grupo regular e operandos explícitos; elegibilidade não determinada.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

vBC × pAliqEfetRegIBSMun /100 = vTribRegIBSMun

Grupo regular e operandos explícitos; elegibilidade não determinada.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

vBC × pAliqEfetRegCBS /100 = vTribRegCBS

Grupo regular e operandos explícitos; elegibilidade não determinada.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

pRedAliq corresponde à cClassTrib datada

Referência temporal e documento compatíveis, sem conceder redução.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

pRedAliq corresponde à cClassTrib datada

Referência temporal e documento compatíveis, sem conceder redução.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

pRedAliq corresponde à cClassTrib datada

Referência temporal e documento compatíveis, sem conceder redução.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Quantidade declarada × ad rem declarado

Modalidade única; não escolhe unidade, taxa legal ou mistura obrigatória.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Quantidade declarada × ad rem declarado

Modalidade única; não escolhe unidade, taxa legal ou mistura obrigatória.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Base declarada × percentual declarado /100

Modalidade única; não escolhe unidade, taxa legal ou mistura obrigatória.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Base declarada × percentual declarado /100

Modalidade única; não escolhe unidade, taxa legal ou mistura obrigatória.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Próprio + sujeito à retenção = total do item

Retido anteriormente não é somado novamente.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

vBCCredPres × pCredPres /100 = vCredPres

Modalidades normal/suspensiva exclusivas; não concede direito ao crédito.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

vBCCredPres × pCredPres /100 = vCredPresCondSus

Modalidades normal/suspensiva exclusivas; não concede direito ao crédito.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Quantidade declarada × ad rem declarado

Modalidade única; não escolhe unidade, taxa legal ou mistura obrigatória.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Quantidade declarada × ad rem declarado

Modalidade única; não escolhe unidade, taxa legal ou mistura obrigatória.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Base declarada × percentual declarado /100

Modalidade única; não escolhe unidade, taxa legal ou mistura obrigatória.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Base declarada × percentual declarado /100

Modalidade única; não escolhe unidade, taxa legal ou mistura obrigatória.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Próprio + sujeito à retenção = total do item

Retido anteriormente não é somado novamente.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

vBCCredPres × pCredPres /100 = vCredPres

Modalidades normal/suspensiva exclusivas; não concede direito ao crédito.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

vBCCredPres × pCredPres /100 = vCredPresCondSus

Modalidades normal/suspensiva exclusivas; não concede direito ao crédito.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

vBCMono × pAliqMonoMun /100 = vIBSMonoMun

Ad valorem explícito.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

vIBSMonoUF + vIBSMonoMun = vIBSMono

gMonoPadrao explícito.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

ind_gTribRegular determina presença/vedação

NF-e/NFC-e com referência datada; sem escolher enquadramento.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

gCredPresOper requer ind_gCredPresOper1

Indicador permite, não obriga nem concede elegibilidade.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

CSTReg/cClassTribReg e vínculo na referência datada

Sem código substituto presumido.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

vTribIBSUF + vTribIBSMun + vTribCBS = vIBSUF + vIBSMun + vCBS

NF-e com gCompraGov em ide; tolerância0,04. Redistribuição individual não reconstruída.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

gTribCompraGov requer ide/gCompraGov

Verifica o grupo presente, sem impor obrigatoriedade fora do contexto.

NT2025.002 v1.53 / NT2026.008 v1.01 · relação local

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

Indicador0 proíbe vRetCSLL;2 permite;1/3–9 exigem

NT009, agregado social sem taxa presumida.

E0720/E0724

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

vBCPisCofins ≤ vServ

Valores explícitos.

E0677

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

0 < vRetCP < vServ

NT009; obrigação/taxa não determinadas.

E0699

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

0 < vRetIRRF < vServ

NT009; dispensa/tabela não determinadas.

E0700

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

0 < vRetCSLL < vServ

NT009; agregado declarado.

E0701

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

0 ≤ pAliqPis ≤100

Não escolhe taxa legal.

E0686

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.

0 ≤ pAliqCofins ≤100

Não escolhe taxa legal.

E0692

Confira os valores e os caminhos mostrados na conta. Verifique no emissor se as parcelas correspondem à operação.